“聪明反被聪明误！为去国外买房，三人“蚂蚁搬家”骗外汇，结果…”

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照片来源:经过记者张建的拍摄

国家外汇管理局对各种外汇违法行为维持着高压带的态势。 8月31日，国家外汇管理局又汇总举报23起外汇违法违规案例，此次处罚金额共计8235.14万元。

这次外汇违法违规的例子主体有银行、公司、个人三种。 其中，6个具体案例中，分期汇款到国外购买房地产的占一半。

这是外管局年内第四次(今年第一次、第二次、第三次举报分别为5月4日、7月24日、8月16日)举报外汇违规案例，处罚力度为年内最大，23例处罚金额共计8235.14万元。 在迄今为止的三次通报中，共计罚款额分别为5215.99万元、3385.54万元和5441.39万元。

此次公布的涉案主体除了常规外汇业务相关的银行、进出口公司外，还有在境外购房的个人，还有外国语学校将资金转移到境外，非法买卖外汇偿还境外赌博债务的人。

8月31日国家外汇管理局通报的外汇违法违规案例中，上榜的都是清一色的国有大型银行和股份制银行，数量达到7家。

工商银行、中国银行和交通银行被举报，其中工商银行两次被举报的股份制银行中，平安银行、浙商银行、民生银行和招商银行被举报。

银行8个外汇违法违规案例中有7个是因为违反了外汇管理条例第12条。 即“经常项目外汇收支必须具有真实合法的交易基础”，意味着这些违法违规银行的外汇收支没有按规定充分发挥审查的真实性。

例1 )平安银行厦门瑞景支行违规导致的转口贸易事件

年2月至10月，平安银行厦门瑞景支行未按规定审查转口贸易真实性，凭公司虚假提单办理转口贸易结汇业务。 处以罚款200万元，责令追究直接负责的高级管理层和其他直接负责人的责任。

例2 )浙商银行上海分行违规导致的转口贸易事件

年2月至9月，浙商银行上海分行未按规定审核转口贸易真实性，凭公司虚假提单办理转口贸易结汇业务。 罚款192万元。

例3 )中国银行西宁城东支行违约引发的贸易融资事件

年，中国银行西宁城东支行凭公司虚假报单和发票，违反贸易融资业务，被处以罚款62.86万元。

例4 )交通银行厦门前埔支行违约引起的内保外贷款事件

年1月至年3月，交通银行厦门前埔支行在办理内保外贷合同及履约保证金转账时，未按规定对债务人的主体资格、贷款资金用途、预期还款资金来源、担保履约可能性及相关交易背景进行尽职审查和调查。 罚款1140.3万元。

例5 )民生银行天津滨海分行违规引发的内保外贷款事件

年2月至年3月，民生银行天津滨海分行在办理内保外贷合同和履约保证金转账时，未按规定对预期还款来源、担保履约可能性及关联交易背景进行尽职审查和调查。 处以罚款1349.07万元，中止公开募股业务三个月，责令追究直接负责的高级管理人员和其他直接负责人的责任。

例6 :中国工商银行南靖支行办理内保外贷案件

年6月至年6月，中国工商银行南靖支行办理内保外贷合同及履约保证金转账时，未按规定对贷款资金用途及相关交易背景进行尽职审查和调查。 罚款103.81万元。

例7 )招商银行北京万达广场支行违规领取经常项目资金事件

年9月，招商银行北京万达广场支行行为因无贸易背景的公司违规办理预付款支付业务。

这种行为违反《外汇管理条例》第12条。 根据《外汇管理条例》第47条，将被处以罚款129.72万元人民币。

例8 )因违反中国工商银行山东省分行营业部而发生的个人分期销售汇款事件

年1月至年6月，中国工商银行山东省分行营业部利用167名境内个人年购房额违约办理分期销售汇款业务，并处罚金50万元。

除银行外，23起违法违规案例中，也包括6起个人外汇违法违规案例。 值得观察的是，其中三人为了在国外买房子而逃汇。

照片来源:经过记者张建的拍摄

具体来说，从年11月至年2月，浙江籍王某为了实现非法资产转移到国外的目的，将1497.28万元人民币打入地下钱庄管理的国内账户，在地下钱庄兑换外币并汇到其境外账户，被罚款145万元

年1月至10月，广东籍唐某为了实现非法将资产转移到国外的目的，利用68名国内个体的个人年购买额，分期购买个人资金汇到国外账户，用于购买国外不动产等。 非法转移资金共计247.76万英镑，被处以罚款150万元人民币。

年9月至年6月，安徽卢氏为实现非法转移资产到国外的目的，利用19名境内个体的个人年购买额，分期购买个人资金汇至境外账户等，非法转移资金共计188.68万加拿大元，被罚款48.3万元人民币。

感兴趣的是，在其他3起个人违法违规案例中，有2例是为了非法转移资产，1例是为了非法买卖外汇偿还海外赌注。

年6月至年9月，夏先生为了实现非法将资产转移到国外的目的，将1亿4100万元人民币打入地下钱庄管理的国内账户，在地下钱庄兑换外汇汇到国外账户，用于偿还海外赌博债务，被罚款1418万元。

年9月至年5月，孙先生为了实现非法将资产转移到国外的目的，利用多个国内个体的个人年购买额，分批购买个人资金汇到国外账户。 非法转移资金共计574.07万澳元，罚款137.46万元人民币。

年8月至年3月，徐为实现非法转移资产到国外的目的，利用境内55名个人的年购房额，分期购买个人资金汇出境外账户，非法转移资金共计331.84万加拿大元，被处以罚款259.8万元。

在8月31日通报的案件中，公司外汇违法违规案件达9起。 据各编辑(微信号: nbdnews )观察，这些公司的逃汇事件大多是虚构的贸易背景，利用虚假报关单和虚假单据等进行逃汇。

例1 :江门市三七实业有限企业挤兑事件

年3月，江门市三七实业有限企业反复采用仓单，外汇金1122.52万美元。

这种行为违反《外汇管理条例》第12条，构成逃避汇率行为。 根据《外汇管理条例》第39条，将被处以罚款412.19万元人民币。

例2 )深圳市瑞驰福贸易有限公司的汇兑事件

年3月至年2月，深圳市瑞驰福贸易有限企业虚构贸易背景采用虚假报关单，对外汇金额164万美元，被罚款54.28万元人民币。

例3 :汇丰和能源控股公司的逃跑事件

年4月至5月，汇丰和能源控股虚构的出口贸易背景下，采用了无效提单，外汇局938.07万美元，罚款300.59万元人民币。

例4 )淄博高新技术产业开发区外国语学校的逃课事件

年7月至年1月，淄博高新技术产业开发区外国语学校利用境内15名个人的年购房额，以分期购房汇款形式向境外转移资金117.29万美元，被罚款40.25万元人民币。

例5 :大连哥伦比亚谷物商贸有限企业挤兑事件

年9月，大连哥伦比亚谷物商贸有限企业虚构贸易背景，采用虚假发票，对外汇出金额3355.88万美元，被罚款1071.27万元人民币。

例6 )广州雄集木业有限企业逃避事件

年5月至6月，广州雄集木业有限企业虚构出口贸易背景，采用虚假报关表和提单，对外汇出金额887.83万美元，被罚款350.94万元人民币。

例7 )武汉现代东方雕塑艺术有限公司逃避事件

年9月至12月，武汉现代东方雕塑艺术有限企业利用93名境内个人个人年购房额，分期认购资金汇到境外账户，用于境外房产购房等，非法转移资金共计454.06万美元，被罚款218.30万元。

例8 :天津机械进出口有限企业挤兑事件

年1月至3月，天津机械进出口有限企业虚构出口贸易背景，采用虚假提单，对外结汇金额882.06万美元，被罚款304万元人民币。

例9 :江苏龙腾鹏达机电有限企业非法汇款案

年6月至年5月，江苏龙腾鹏达机电有限企业反复采用报关单进行贸易融资，金额共计212.87万美元，被罚款97万元人民币。